В последнее время ситуация с соблюдением нормативных требований в сфере шифрования активов продолжает обостряться. Разные страны усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В данной статье обсуждаются актуальные темы, касающиеся глобального налогового соответствия шифрованных активов, налогового планирования и регулирования, а также рассматривается идеальная форма налогообложения Web3 в будущем, а также налоговая логика в различных сценариях, таких как соответствие бирж, DeFi, майнинг и airdrop.
Налоговые вопросы трансграничного дохода
Для работников Web3, вопрос о том, в какую страну или регион следует уплачивать налоги на трансграничные доходы, является темой для глубокого обсуждения. Проекты Web3 по своей сути международные и межрегиональные, поэтому доходы трудно точно отнести к какому-либо месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой.
Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы действительно трудно успевать за темпами развития технологий и отрасли. Регуляторы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда идут впереди. Это состояние «догоняния» может оставаться долгосрочным, а между регуляцией и отраслью всегда будет существовать динамическое равновесие.
Примеры уплаты налогов на торговлю криптовалютой физическими лицами в материковом Китае
Недавно налоговая служба провинции Чжэцзян опубликовала объявление, в котором говорится, что одно физическое лицо было обязано уплатить налоги из-за торговли криптовалютами. На самом деле, после обмена информацией по CRS налоговая служба обнаружила, что на его зарубежной банковской карте имеется аномальный баланс и потребовала объяснить источник средств. Этот случай отражает то, что регулирование начинает более строго отслеживать зарубежные доходы физических лиц.
Шифрование активов и фондовый рынок уже сильно связаны, и по мере продолжения этой тенденции налоговые вопросы, связанные с торговлей криптовалютой, будут становиться все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше.
Долгосрочная игра регулирования и уклонения от уплаты налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только особенность криптовалютного мира, но и традиционных отраслей. С точки зрения тенденций, на ранних "диких" этапах внимание к соблюдению нормативных требований было низким, но с течением времени все больше крупных учреждений ставят соблюдение нормативных требований на первое место.
Для индивидуальных инвесторов, соответствие зависит от фактической суммы. Если объем слишком мал, то обычно достаточно выполнить некоторые необходимые действия по отчетности. Также при правоприменении следует учитывать соотношение затрат и выгод.
Граница между незаконным доходом и соответствием активов
Уплата налогов или их отсутствие может лишь подтвердить выполнение налоговых обязательств, но не может в корне доказать, что эти средства легальны в более широком смысле. Если средства связаны с отмыванием денег, преступными группами или серой экономикой, и затрагивают международные нормы по борьбе с отмыванием денег, уплата налогов не может просто трактоваться как то, что эти деньги не являются "черными". Налоговое соответствие и легальность средств с юридической точки зрения — это два разных уровня, и их не следует просто приравнивать.
Налоговые возможности в криптовалютном пространстве для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле очень ограничены. Больше всего можно сделать, чтобы максимально использовать льготные меры, которые уже существуют в налоговом законодательстве вашего региона, такие как необлагаемый минимум, налоговые вычеты на детей, на содержание пожилых родителей, налоговые вычеты на брак и т. д.
Для высокообеспеченных физических лиц или компаний ситуация отличается. Их доходы обычно имеют более сложные формы и структуру, разнообразные источники и большие объемы сделок, а также больше трансакций с налоговыми последствиями за пределами страны. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для операций.
Потенциальные налоговые обязательства от доходов от майнинга, аирдропов, DeFi и т.д.
В большинстве регионов майнинг будет считаться операционным доходом; аэродропы, если они просто получены, но не реализованы, обычно временно не вызывают налоговых обязательств, только при переводе в фиат или обмене на другую валюту, когда возникает реальная прибыль, необходимо подать декларацию. Стейкинг или доходы от DeFi в некоторых юрисдикциях могут рассматриваться как капиталовложения, а ставка налога на прирост капитала, как правило, ниже, чем на операционные доходы, в некоторых регионах даже не облагается налогом.
Планирование транснациональной идентичности можно рассмотреть, но в любом случае информация и записи должны быть полными, а то, что необходимо задекларировать, должно быть указано правдиво. Даже если в течение года в какой-либо стране не прожито 183 дня, нельзя просто считать, что это полностью "безопасно". В международном налогообложении существует "правило кипера", которое учитывает семейные отношения, центр экономических интересов, повседневные жизненные траектории и другие факторы, чтобы постепенно определять основное место налогообложения.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
В будущем может сформироваться двухуровневая структура:
Первый уровень, поставщик инфраструктуры ( майнеры, узлы ) уплачивают налоги в физическом мире;
На втором уровне, отдельные пользователи косвенно оплачивают сборы сети через такие формы, как плата за газ, которая затем возвращается в налоговую систему реального мира.
С развитием шифрования в отрасли, в будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время, безусловно, потребуется соответствие новым юридическим системам и регуляторным рамкам.
На этой странице может содержаться сторонний контент, который предоставляется исключительно в информационных целях (не в качестве заявлений/гарантий) и не должен рассматриваться как поддержка взглядов компании Gate или как финансовый или профессиональный совет. Подробности смотрите в разделе «Отказ от ответственности» .
11 Лайков
Награда
11
6
Поделиться
комментарий
0/400
0xInsomnia
· 4ч назад
Лучше исследовать, как смягчить.
Посмотреть ОригиналОтветить0
SeasonedInvestor
· 08-03 06:29
Налоги, налоги, налоги, уже голова кружится.
Посмотреть ОригиналОтветить0
Degentleman
· 08-03 06:27
Просто сделай это, что еще нужно?
Посмотреть ОригиналОтветить0
OnchainSniper
· 08-03 06:16
Соответствие разыгрывайте людей как лохов это так?
Посмотреть ОригиналОтветить0
SnapshotLaborer
· 08-03 06:14
На чем основано правило, что рабочие мигранты должны платить налоги?
Анализ горячих тем налогообложения криптоактивов: многоуровневое обсуждение трансграничного дохода, майнинга, Децентрализованных финансов и др.
Ш热点 обсуждение налогообложения шифрования активов
В последнее время ситуация с соблюдением нормативных требований в сфере шифрования активов продолжает обостряться. Разные страны усиливают обмен и отслеживание налоговой информации по цепочным активам, зарубежным счетам и трансакциям через границу. В данной статье обсуждаются актуальные темы, касающиеся глобального налогового соответствия шифрованных активов, налогового планирования и регулирования, а также рассматривается идеальная форма налогообложения Web3 в будущем, а также налоговая логика в различных сценариях, таких как соответствие бирж, DeFi, майнинг и airdrop.
Налоговые вопросы трансграничного дохода
Для работников Web3, вопрос о том, в какую страну или регион следует уплачивать налоги на трансграничные доходы, является темой для глубокого обсуждения. Проекты Web3 по своей сути международные и межрегиональные, поэтому доходы трудно точно отнести к какому-либо месту. Экономическая деятельность связана как с источником клиентов, так и с используемыми платформами, сетями и инфраструктурой.
Скорость эволюции глобальной налоговой регуляторной системы действительно трудно успевать за темпами развития технологий и отрасли. Регуляторы постоянно пытаются догнать, но изменения в отрасли и технологические инновации всегда идут впереди. Это состояние «догоняния» может оставаться долгосрочным, а между регуляцией и отраслью всегда будет существовать динамическое равновесие.
Примеры уплаты налогов на торговлю криптовалютой физическими лицами в материковом Китае
Недавно налоговая служба провинции Чжэцзян опубликовала объявление, в котором говорится, что одно физическое лицо было обязано уплатить налоги из-за торговли криптовалютами. На самом деле, после обмена информацией по CRS налоговая служба обнаружила, что на его зарубежной банковской карте имеется аномальный баланс и потребовала объяснить источник средств. Этот случай отражает то, что регулирование начинает более строго отслеживать зарубежные доходы физических лиц.
Шифрование активов и фондовый рынок уже сильно связаны, и по мере продолжения этой тенденции налоговые вопросы, связанные с торговлей криптовалютой, будут становиться все более жесткими, а возможности для уклонения будут все меньше.
Долгосрочная игра регулирования и уклонения от уплаты налогов
Регулирование и "анти-регулирование" всегда существовали, это не только особенность криптовалютного мира, но и традиционных отраслей. С точки зрения тенденций, на ранних "диких" этапах внимание к соблюдению нормативных требований было низким, но с течением времени все больше крупных учреждений ставят соблюдение нормативных требований на первое место.
Для индивидуальных инвесторов, соответствие зависит от фактической суммы. Если объем слишком мал, то обычно достаточно выполнить некоторые необходимые действия по отчетности. Также при правоприменении следует учитывать соотношение затрат и выгод.
Граница между незаконным доходом и соответствием активов
Уплата налогов или их отсутствие может лишь подтвердить выполнение налоговых обязательств, но не может в корне доказать, что эти средства легальны в более широком смысле. Если средства связаны с отмыванием денег, преступными группами или серой экономикой, и затрагивают международные нормы по борьбе с отмыванием денег, уплата налогов не может просто трактоваться как то, что эти деньги не являются "черными". Налоговое соответствие и легальность средств с юридической точки зрения — это два разных уровня, и их не следует просто приравнивать.
Налоговые возможности в криптовалютном пространстве для предприятий и физических лиц
Для большинства обычных людей возможности налогового планирования на самом деле очень ограничены. Больше всего можно сделать, чтобы максимально использовать льготные меры, которые уже существуют в налоговом законодательстве вашего региона, такие как необлагаемый минимум, налоговые вычеты на детей, на содержание пожилых родителей, налоговые вычеты на брак и т. д.
Для высокообеспеченных физических лиц или компаний ситуация отличается. Их доходы обычно имеют более сложные формы и структуру, разнообразные источники и большие объемы сделок, а также больше трансакций с налоговыми последствиями за пределами страны. Это разнообразие и сложность естественным образом создают больше возможностей для операций.
Потенциальные налоговые обязательства от доходов от майнинга, аирдропов, DeFi и т.д.
В большинстве регионов майнинг будет считаться операционным доходом; аэродропы, если они просто получены, но не реализованы, обычно временно не вызывают налоговых обязательств, только при переводе в фиат или обмене на другую валюту, когда возникает реальная прибыль, необходимо подать декларацию. Стейкинг или доходы от DeFi в некоторых юрисдикциях могут рассматриваться как капиталовложения, а ставка налога на прирост капитала, как правило, ниже, чем на операционные доходы, в некоторых регионах даже не облагается налогом.
Реальные аспекты планирования цифровой кочевой идентичности
Планирование транснациональной идентичности можно рассмотреть, но в любом случае информация и записи должны быть полными, а то, что необходимо задекларировать, должно быть указано правдиво. Даже если в течение года в какой-либо стране не прожито 183 дня, нельзя просто считать, что это полностью "безопасно". В международном налогообложении существует "правило кипера", которое учитывает семейные отношения, центр экономических интересов, повседневные жизненные траектории и другие факторы, чтобы постепенно определять основное место налогообложения.
Мечты о будущем шифрования налоговой системы
В будущем может сформироваться двухуровневая структура:
Первый уровень, поставщик инфраструктуры ( майнеры, узлы ) уплачивают налоги в физическом мире;
На втором уровне, отдельные пользователи косвенно оплачивают сборы сети через такие формы, как плата за газ, которая затем возвращается в налоговую систему реального мира.
С развитием шифрования в отрасли, в будущем оно может заменить некоторые неэффективные и непрозрачные части традиционных финансов, и в это время, безусловно, потребуется соответствие новым юридическим системам и регуляторным рамкам.