最後のレッスンにたどり着いたおめでとうございます! このレッスンでは、暗号税の計算に関してさまざまなオプションについて説明します。 使用するオプションは、トランザクションの複雑さ、トランザクションの量、および暗号税に費やしても構わないと思っている金額によって異なる場合があることに注意することが重要です。

による写真 オースティン・ディステル on アンスプラッシュ

暗号通貨税に関するいくつかの基本的なルールを理解したので、実際にどのように始めて、私たち自身の暗号税を計算しますか?

さて、あなたはいくつかの選択肢があります:

オプション1:自分で計算する

このオプションは、あまり取引したことがなく、一般的に100を超える取引で絶対的な悪夢になる人だけが実際に利用できます。

このオプションがうまくいくと思われる場合に従うことができる5つのステップのプロセスは次のとおりです。

1.取引履歴を収集します。

他のことをする前に、これまでにやり取りしたすべての取引所、ウォレット、プラットフォームからすべての暗号通貨取引データを収集する必要があります。 このデータはCSVファイルの形式で提供される可能性が高く、次のような情報が含まれている必要があります。

• 取引の日時
• 関係する暗号通貨の量
• 取引時の暗号通貨の価格
• 手数料または手数料

2.トランザクションを確認して分類します。

トランザクション履歴全体を収集したら、各トランザクションを適切に確認して分類する必要があります。

レッスン1と2で学習した税法に基づいて、取引がキャピタルゲイン、所得、またはまったく課税対象外であるかどうかを判断できるようになりました。

3.あなたの利益、損失、収入を計算します:

ステップ2の取引の分類に基づいて、課税期間の利益、損失、収入を計算する必要があります。 キャピタルゲインとキャピタルロスは、選択した在庫方法に基づいて計算されます。 各税務管轄区域には、固有の報告要件を処理するための国固有の在庫方法があります( こちらで確認できます)。 たとえば、米国では、ほとんどの個人がFIFO(先入れ先出し)方式を使用しますが、場合によっては市民がLIFO(後入れ先出し)方式を使用する場合があります。

前のレッスンで見たように、キャピタルゲインまたはキャピタルロスを計算するには、各トランザクションのコストベースを計算し(支払われた手数料を含めることを忘れないでください)、そのトランザクションの収益からこの値を差し引く必要があります(つまり、販売価格)。

暗号通貨をコストベースよりも高く販売した場合は利益があり、それ以下で販売した場合は損失が発生します。

一方、あなたの総収入は、あなたの収入を伴う暗号活動(例えば、ステーキング報酬、エアドロップなど)から受け取った総収入を合計することによって計算されます。

4. 税務レポートを作成します。

会計年度のキャピタルゲイン、損失、および収入を計算したら、これらの数値を示す税務レポートを作成する必要があります。 税務レポートは、税務当局に固有のものである場合もあれば、会計士に送信する場合は、次のものを含める必要があります。

• 総損益
  • 該当する場合は短期と長期に分ける
• 純利益または純損失
• 利益
• 料金、控除、またはクレジット

5.納税申告書を提出します。

最後に、納税申告書を提出し、作成した税務レポートに基づいて未払いの税金を支払う必要があります。 支払う税率は、管轄区域の暗号税法および規制によって異なります。 特定の国では、納税申告書の提出に使用される特定のソフトウェアがある場合もあります(たとえば、TurboTaxは米国とカナダで一般的に使用されています)。 また、レポートを会計士に送信して、会計士にレポートを提出させることもできます。 また、将来の参照のために、暗号通貨取引の正確な記録を保持することも重要です。

オプション2:専用の暗号税務ソフトウェアを使用する

専用の税務ソフトウェアを使用して暗号税を計算するために利用できるいくつかのオプションがあり、基本的な無料のオプションからオールインワンの有料サービスまであります。

CryptoTaxCalculator は、20 +諸国の暗号投資家とトレーダーのための無料プランと有料プランの両方を備えたオールインワンソリューションを提供します。

CryptoTaxCalculatorは、複雑な暗号取引を簡単に理解するのに役立つスマートソフトウェア製品であり、地方税法を適用するため、レポートが準拠していることを確信できます。 プラットフォームは、納税義務の計算を支援するために、使用したすべての取引所とウォレットから提供されたデータを解読します。 CryptoTaxCalculatorはまた、十分なデータを含むトランザクションを自動的に分類し、途中でキャピタルゲイン、損失、および収入を計算します。 CryptoTaxCalculatorは、トランザクションセットに固有のスマートなヒントも提供するため、トランザクションを税金に合わせて最適化し、税金の費用を節約できる可能性があります。

このプラットフォームは、複数の取引所にわたる取引を追跡するための自動インポート機能、包括的な税務報告、コストベースの計算エンジン、減税ハーベスティングツール、税務専門家と簡単に共有できるカスタマイズ可能なレポートなど、さまざまなサービスも提供します。

Gate.ioとの提携により、CryptoTaxCalculatorは 、Gate.io ユーザーに初めてのユーザーに20%の割引を提供しています。 https://cryptotaxcalculator.ioに向かい、アカウントにサインアップして、チェックアウト時にコード GATE20 を使用できます。

オプション 3: 税理士に提出する

あなたの最後の選択肢は、暗号税を専門とする税務専門家(すなわち、会計士または公認会計士)を雇うことです。 彼らはあなたの納税申告書の準備を助け、あなたの暗号取引とクエリのいずれかについて法的な税務アドバイスを提供することができます。 ただし、選択したCPAが暗号資産を持つクライアントを受け入れない可能性があるため、暗号会計の複雑さに精通し、快適に処理できることを確認することが重要です(ただし、これはあまり一般的ではありません)。

税務専門家を使用することは高価なオプションになる可能性があるため、このルートに進む前に、必ずすべてのオプションを検討してください。一般に、取引の税務上の影響がわからず、税務管轄区域にサービスを提供する評判の良い税務ソフトウェアを見つけるのに苦労している場合は、暗号税の専門家の支援を求めることを検討する必要があります。

一部の個人は、税務申告プロセスが不快であると感じる、または経済的または法的な問題につながる可能性のある間違いを犯す可能性を懸念しているという理由だけで専門家を雇うことを選択します。 これらの懸念を共有すると、他の多くの人と同様に、暗号(または特殊な暗号税務ソフトウェア)の専門知識を持つ公認会計士に投資することは、十分に費やされ、貴重な時間の節約になると判断するかもしれません。

このコースの要点

• 暗号税は通常の税金とは異なります。 それらは本質的に複雑であり、多くの灰色の領域がまだ残っています。
• 納税義務を計算するには、税務管轄区域内の暗号税法と規制を理解することが重要です。 国別の税務ガイドのリスト については、こちらをご覧ください。
• NFTとDeFiの取引は、税務の観点から処理が特に難しい場合があるため、納税申告書を作成する際には、正しい税務ガイドラインに従い、これらの取引に適切なカテゴリを適用することが重要です。
• 暗号税を報告するプロセスには、取引履歴の収集、取引の確認と分類、利益、損失、収入の計算、税務レポートの作成、およびこれらのレポートを税務専門家または税務署に直接提出することが含まれます。
• 暗号税の計算は苦痛である必要はありません。 CryptoTaxCalculator などの評判の良い税務ソフトウェアを使用して、税務の悪夢を整理したり、税務専門家を雇ったりすることができます。