Selamat telah berhasil sampai ke pelajaran terakhir! Dalam pelajaran ini, kami akan membahas berbagai opsi yang Anda miliki saat menghitung pajak crypto Anda. Penting untuk dicatat bahwa opsi yang Anda gunakan mungkin bergantung pada kerumitan transaksi Anda, volume transaksi, dan jumlah uang yang bersedia Anda keluarkan untuk pajak crypto Anda.

Foto oleh Austin Distel di Unsplash

Jadi sekarang setelah kita memahami beberapa peraturan dasar tentang pajak mata uang kripto, bagaimana sebenarnya Anda memulai dan menghitung pajak mata uang kripto kita sendiri?

Anda memiliki beberapa opsi:

Opsi 1: Hitung sendiri

Opsi ini hanya benar-benar tersedia bagi mereka yang belum banyak berdagang dan umumnya menjadi mimpi buruk mutlak untuk lebih dari 100 transaksi.

Berikut adalah proses 5 langkah yang dapat Anda ikuti jika menurut Anda opsi ini cocok untuk Anda:

1. Kumpulkan riwayat transaksi Anda:

Sebelum melakukan hal lain, Anda perlu mengumpulkan semua data transaksi mata uang kripto Anda dari semua bursa, dompet, dan platform yang pernah berinteraksi dengan Anda. Data ini kemungkinan akan datang dalam bentuk file CSV dan harus menyertakan informasi seperti:

• Tanggal & waktu transaksi
• Jumlah mata uang kripto yang terlibat
• Harga mata uang kripto pada saat transaksi
• Setiap biaya atau komisi

2. Tinjau dan kategorikan transaksi Anda:

Setelah mengumpulkan seluruh riwayat transaksi, Anda harus meninjau dan mengategorikan setiap transaksi dengan tepat.

Berdasarkan peraturan perpajakan yang kita pelajari di Pelajaran 1 dan 2, kita sekarang dapat menentukan apakah suatu transaksi tunduk pada capital gain, pendapatan, atau tidak kena pajak sama sekali.

3. Hitung keuntungan, kerugian & pendapatan Anda:

Berdasarkan kategorisasi transaksi Anda di langkah 2, Anda harus menghitung keuntungan, kerugian, dan pendapatan untuk periode pajak. Keuntungan dan kerugian modal Anda akan dihitung berdasarkan metode inventaris yang Anda pilih. Setiap yurisdiksi pajak akan memiliki metode inventaris khusus negara untuk menangani persyaratan pelaporan unik mereka (Anda dapat memeriksa di sini). Misalnya, di AS, kebanyakan orang menggunakan metode FIFO (first-in, first-out) tetapi dalam beberapa kasus warga negara dapat menggunakan metode LIFO (last-in, first-out).

Seperti yang terlihat di pelajaran sebelumnya, untuk menghitung keuntungan atau kerugian modal Anda, Anda harus menghitung basis biaya Anda untuk setiap transaksi (jangan lupa sertakan biaya yang dibayarkan) dan kurangi nilai ini dari hasil Anda untuk transaksi itu (yaitu, harga jual). ).

Jika Anda menjual mata uang kripto dengan harga lebih dari harga dasar Anda, Anda mendapat untung, dan jika Anda menjualnya lebih sedikit, Anda rugi.

Sementara itu, total pendapatan Anda akan dihitung dengan menjumlahkan total hasil yang diterima dari aktivitas crypto yang menghasilkan pendapatan (misalnya, mempertaruhkan hadiah, airdrops, dll…).

4. Buat laporan pajak:

Setelah Anda menghitung keuntungan, kerugian, dan pendapatan modal Anda untuk periode tahun keuangan, Anda harus membuat laporan pajak yang menunjukkan angka-angka ini. Laporan pajak Anda mungkin khusus untuk otoritas pajak Anda atau jika dikirim ke akuntan Anda, harus mencakup:

• Total keuntungan dan kerugian
  • Dipisahkan menjadi jangka pendek dan jangka panjang jika berlaku
• Keuntungan atau kerugian bersih
• Pendapatan
• Biaya, potongan atau kredit

5. Ajukan pengembalian pajak Anda:

Terakhir, Anda perlu mengajukan pengembalian pajak dan membayar pajak terutang berdasarkan laporan pajak yang Anda buat. Tarif pajak yang Anda bayarkan akan bergantung pada undang-undang dan peraturan pajak crypto di yurisdiksi Anda. Negara-negara tertentu mungkin juga memiliki perangkat lunak khusus yang digunakan untuk mengajukan pengembalian pajak (misalnya, TurboTax umumnya digunakan di AS dan Kanada). Anda juga dapat mengirim laporan Anda ke akuntan Anda dan membiarkan mereka mengajukan laporan untuk Anda. Penting juga bagi Anda untuk menyimpan catatan akurat transaksi cryptocurrency Anda untuk referensi di masa mendatang.

Opsi 2: Gunakan perangkat lunak pajak kripto khusus

Ada beberapa opsi yang tersedia untuk menghitung pajak crypto Anda menggunakan perangkat lunak pajak khusus, dari opsi dasar gratis hingga layanan berbayar all-in-one.

CryptoTaxCalculator menawarkan solusi lengkap, dengan paket gratis dan berbayar untuk investor dan pedagang crypto di 20+ negara.

CryptoTaxCalculator adalah produk perangkat lunak cerdas yang membantu Anda dengan mudah memahami transaksi kripto yang rumit, dan menerapkan aturan pajak pajak setempat sehingga Anda dapat yakin bahwa laporan Anda sesuai. Platform menguraikan data yang Anda berikan dari semua bursa dan dompet yang telah Anda gunakan untuk membantu menghitung kewajiban pajak Anda. CryptoTaxCalculator juga akan secara otomatis mengkategorikan transaksi dengan data yang cukup, menghitung keuntungan modal, kerugian, dan pendapatan di sepanjang jalan. CryptoTaxCalculator juga memberikan tip cerdas yang unik untuk set transaksi Anda, memungkinkan Anda mengoptimalkan transaksi untuk pajak dan berpotensi menghemat uang untuk tagihan pajak Anda.

Platform ini juga menawarkan berbagai layanan termasuk fitur impor otomatis untuk melacak transaksi di beberapa bursa, pelaporan pajak yang komprehensif, mesin penghitungan biaya, alat pemanenan kerugian pajak, dan laporan yang dapat disesuaikan yang dapat dengan mudah dibagikan dengan profesional pajak.

Dalam kemitraan dengan Gate.io, CryptoTaxCalculator menawarkan diskon 20% kepada pengguna Gate.io untuk pengguna pertama kali. Anda dapat menuju ke https://cryptotaxcalculator.io, mendaftar akun dan menggunakan kode GATE20 di kasir.

Opsi 3: Ajukan ke profesional pajak

Pilihan terakhir Anda adalah menyewa seorang profesional pajak (yaitu, seorang akuntan atau CPA) yang berspesialisasi dalam pajak kripto. Mereka dapat membantu menyiapkan pengembalian pajak Anda dan memberikan saran pajak hukum atas setiap transaksi & pertanyaan kripto Anda. Namun, penting untuk memastikan bahwa CPA pilihan Anda terbiasa dan nyaman menangani seluk-beluk akuntansi crypto, karena beberapa mungkin tidak menerima klien dengan aset crypto (meskipun ini menjadi kurang umum).

Menggunakan profesional pajak bisa menjadi pilihan yang mahal, jadi pastikan Anda menjelajahi semua opsi sebelum menempuh rute ini. Secara umum, Anda harus mempertimbangkan untuk mencari bantuan profesional untuk pajak crypto Anda jika Anda tidak yakin dengan implikasi pajak dari transaksi Anda dan sedang berjuang untuk menemukan perangkat lunak pajak terkemuka yang melayani yurisdiksi pajak Anda.

Beberapa individu memilih untuk mempekerjakan seorang profesional hanya karena mereka merasa proses pengajuan pajak tidak menyenangkan atau khawatir tentang kemungkinan membuat kesalahan yang dapat menyebabkan masalah keuangan atau hukum. Jika Anda berbagi keprihatinan ini, Anda dapat memutuskan, seperti banyak orang lain, bahwa berinvestasi dalam CPA dengan keahlian dalam kripto—atau perangkat lunak pajak kripto khusus—adalah menghabiskan uang dengan baik dan menghemat waktu yang berharga.

Takeaways dari kursus ini

• Pajak kripto tidak seperti pajak biasa. Sifatnya kompleks dan masih banyak area abu-abu yang tersisa.
• Penting untuk memahami undang-undang dan peraturan pajak crypto dalam yurisdiksi pajak Anda untuk menghitung kewajiban pajak Anda. Anda dapat menemukan daftar panduan pajak khusus negara di sini.
• Transaksi NFT & DeFi bisa menjadi sangat sulit untuk ditangani dari sudut pandang pajak, jadi penting bagi Anda untuk mengikuti panduan pajak yang benar dan menerapkan kategori yang sesuai untuk transaksi ini saat menyiapkan pengembalian pajak Anda.
• Proses pelaporan pajak crypto Anda melibatkan pengumpulan riwayat transaksi Anda, meninjau & mengkategorikan transaksi Anda, menghitung keuntungan, kerugian & pendapatan Anda, membuat laporan pajak Anda kemudian mengajukan laporan ini ke profesional pajak atau langsung ke kantor perpajakan.
• Menghitung pajak crypto Anda tidak harus menyakitkan. Anda dapat menggunakan perangkat lunak pajak terkemuka seperti CryptoTaxCalculator untuk menyelesaikan mimpi buruk pajak Anda, atau menyewa seorang profesional pajak.