Вітаємо з тим, що встигли до останнього уроку! У цьому уроці ми розглянемо різні варіанти розрахунку податків на криптовалюту. Важливо зазначити, що вибір може залежати від складності ваших транзакцій, обсягу транзакцій і суми грошей, яку ви готові витратити на податки на криптовалюту.

Фото Остіна Дістеля на Unsplash

Отже, тепер, коли ми розуміємо деякі основні правила щодо податку на криптовалюту, як насправді почати розраховувати наші власні податки на криптовалюту?

Ну, у вас є кілька варіантів:

Варіант 1: розрахуйте їх самостійно

Ця опція дійсно доступна лише для тих, хто мало торгував і, як правило, стає абсолютним кошмаром для будь-чого, що перевищує 100 транзакцій.

Ось 5-етапний процес, який ви можете виконати, якщо вважаєте, що цей варіант може вам підійти:

1. Зберіть свою історію транзакцій:

Перш ніж робити що-небудь інше, вам потрібно зібрати всі дані про транзакції криптовалюти з усіх бірж, гаманців і платформ, з якими ви коли-небудь взаємодіяли. Ці дані, ймовірно, надійдуть у формі файлу CSV і мають містити таку інформацію, як:

• Дата й час транзакції
• Кількість задіяної криптовалюти
• Ціна криптовалюти на момент транзакції
• Будь-які збори чи комісії

2. Перегляньте та класифікуйте свої транзакції:

Після того як ви зібрали всю історію транзакцій, вам потрібно буде переглянути та класифікувати кожну транзакцію відповідним чином.

Базуючись на правилах оподаткування, які ми вивчали в уроках 1 і 2, тепер ми можемо визначити, чи підлягає операція оподаткуванню приросту капіталу, доходу чи взагалі не оподатковується.

3. Обчисліть свої прибутки, збитки та дохід:

Виходячи з класифікації ваших операцій на кроці 2, вам потрібно буде розрахувати свої прибутки, збитки та дохід за податковий період. Ваші прирости капіталу та збитки будуть розраховані на основі обраного вами методу інвентаризації. Кожна податкова юрисдикція матиме власні методи інвентаризації для відповідності унікальним вимогам до звітності (ви можете перевірити тут). Наприклад, у США більшість осіб використовують метод FIFO (перший прийшов, перший вийшов), але в деяких випадках громадяни можуть використовувати метод LIFO (останній прийшов, перший вийшов).

Як було показано в попередніх уроках, щоб обчислити приріст капіталу або збиток, вам доведеться розрахувати свою собівартість для кожної транзакції (не забудьте включити будь-які сплачені комісії) і відняти цю вартість від ваших доходів від цієї транзакції (тобто ціни продажу ).

Якщо ви продали криптовалюту дорожче вашої базової вартості, ви отримаєте прибуток, а якщо ви продали її дешевше, ви матимете збиток.

Водночас ваш загальний дохід буде розраховано шляхом підсумовування загальних доходів, отриманих від вашої прибуткової криптовалютної діяльності (наприклад, винагороди за ставки, аірдропи тощо).

4. Створення податкових звітів:

Після того, як ви розрахували приріст капіталу, збитки та дохід за період фінансового року, вам потрібно буде створити податкові звіти, які відображатимуть ці цифри. Ваші податкові звіти можуть бути специфічними для вашого податкового органу або, якщо надсилаються вашому бухгалтеру, мають містити:

• Загальні прибутки та збитки
  • Розділені на короткострокові та довгострокові, якщо це можливо
• Чистий прибуток або збиток
• Дохід
• Комісії, відрахування або кредити

5. Подайте свої податкові декларації:

Нарешті, вам потрібно подати свої податкові декларації та сплатити будь-які податки, які виникли на основі створених вами податкових звітів. Ставки податку, які ви сплачуєте, залежатимуть від законів і правил оподаткування криптовалют у вашій юрисдикції. Деякі країни також можуть мати спеціальне програмне забезпечення, яке використовується для подання податкових декларацій (наприклад, TurboTax зазвичай використовується в США та Канаді). Ви також можете надіслати свої звіти своєму бухгалтеру, щоб вони здали звіти за вас. Також важливо, щоб ви вели точні записи своїх криптовалютних транзакцій для використання в майбутньому.

Варіант 2. Використовуйте спеціалізоване програмне забезпечення для криптоподаткування

Існує кілька доступних варіантів розрахунку ваших криптовалютних податків за допомогою спеціалізованого податкового програмного забезпечення, від базових безкоштовних варіантів до комплексних платних послуг.

CryptoTaxCalculator пропонує комплексне рішення з безкоштовними та платними планами для криптоінвесторів і трейдерів у понад 20 країнах.

CryptoTaxCalculator — це інтелектуальний програмний продукт, який допоможе вам легко зрозуміти ваші складні крипто-транзакції та застосовує ваші місцеві податкові правила, щоб ви могли бути впевнені, що ваші звіти відповідають вимогам. Платформа розшифровує дані, які ви надаєте з усіх бірж і гаманців, які ви використовували, щоб допомогти вам розрахувати свої податкові зобов’язання. CryptoTaxCalculator також автоматично класифікує транзакції з достатньою кількістю даних, розраховуючи приріст капіталу, збитки та дохід. CryptoTaxCalculator також надає розумні підказки, унікальні для вашого набору транзакцій, що дозволяє оптимізувати ваші транзакції для оподаткування та потенційно заощадити гроші на податковому рахунку.

Платформа також пропонує низку послуг, включаючи функцію автоматичного імпорту для відстеження транзакцій на кількох біржах, повну податкову звітність, механізм розрахунку на основі витрат, інструмент збору податкових втрат і настроювані звіти, якими можна легко поділитися з податковими фахівцями.

У партнерстві з Gate.io, CryptoTaxCalculator пропонує користувачам Gate.io знижку 20% для нових користувачів. Ви можете перейти на сторінку https://cryptotaxcalculator.io, зареєструвати обліковий запис і використати код GATE20 на касі.

Варіант 3. Зверніться до податкового спеціаліста

Останній варіант — найняти податкового спеціаліста (тобто бухгалтера або CPA), який спеціалізується на криптовалютних податках. Вони можуть допомогти підготувати ваші податкові декларації та надати юридичні податкові консультації щодо будь-яких ваших криптовалютних транзакцій і запитів. Однак важливо переконатися, що вибраний вами CPA знайомий із тонкощами криптообліку та зручно впорається з ним, оскільки деякі можуть не приймати клієнтів із криптоактивами (хоча це стає все рідше).

Звернення до податкового фахівця може бути дорогим варіантом, тому переконайтеся, що ви вивчили всі варіанти, перш ніж піти цим шляхом. Загалом, вам слід подумати про пошук професійної допомоги щодо податків на криптовалюту, якщо ви не впевнені щодо податкових наслідків своїх транзакцій і відчуваєте труднощі. знайти надійне програмне забезпечення для оподаткування, яке обслуговує вашу податкову юрисдикцію.

Деякі люди вирішують найняти професіонала просто тому, що вважають процес подання податкової декларації неприємним або стурбовані можливістю помилок, які можуть призвести до фінансових чи юридичних проблем. Якщо ви поділяєте ці занепокоєння, ви, як і багато інших, можете вирішити, що інвестування в CPA з досвідом роботи з криптовалютами або спеціалізоване програмне забезпечення для криптооподаткування — це недаремно витрачені гроші та цінна економія часу.

Висновки з цього курсу

• Податки на криптовалюту не схожі на звичайні податки. Вони складні за своєю природою, і все ще залишається багато сірих зон.
• Щоб розрахувати свої податкові зобов’язання, важливо розуміти закони та положення щодо оподаткування криптовалют у вашій податковій юрисдикції. Ви можете знайти список податкових посібників для окремих країн тут.
• Транзакції NFT і DeFi можуть бути особливо складними для обробки з точки зору оподаткування, тому вкрай важливо, щоб ви дотримувалися правильних податкових інструкцій і застосували до цих транзакцій відповідну категорію під час підготовки податкової декларації.
• Процес звітування про податки на криптовалюту передбачає збір історії транзакцій, перегляд і класифікацію ваших транзакцій, обчислення прибутків, збитків і доходів, створення податкових звітів, а потім подання цих звітів податковому спеціалісту або безпосередньо до податкової служби.
• Обчислення податків на криптовалюту не повинно бути болісним. Ви можете скористатися перевіреним податковим програмним забезпеченням, таким як CryptoTaxCalculator , щоб розібратися зі своїм податковим кошмаром, або найняти податкового спеціаліста.